开收据要交税吗(开票还能要求开收据吗)

1.若一张回款单有老账和新账，应将老账应收账款补充到记账凭证中，并修改银行存款金额。收据盖了发票专用章能否作为原始凭证入账。

2.使用电子计算机开具发票的，须经税务机关批准，使用税务机关监制的机外发票，开具后的存根联应按照顺序号装订成册。按月与银行公积金核对，保证公积金准确缴存到个人户头。非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，增值税票须严格遵守填写规范。

3.组织车间成本核算员进行规范成本核算，保证及时提供准确的原始资料。体现了增值税普遍征收和公平税负的特征。

4.管理性工作随时与地税国税征管员保持联系。从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，确保资金安全。保证每月工资按时准确发放。

5.依法应当纳税的，在申请开具发票时，缴纳应缴的税款。及时向各会计岗位宣传抵扣联发票的填写、签章规则，以便能及时抵扣。

6.只有经济业务发生时方可开具发票，必须据实开具，不得变更商品或劳务的名称和金额;未发生经济业务，一律禁止开具发票。

7.管理性工作每月10日根据部门费用计划额度出具费用通报，下发至各部门负责人，并提请超支或有超支迹象的部门注意。如果不能开具的话，从会计的角度来讲收据是可以的，从税务方面没有正式的发票是不允许的，这部分不允许在税前扣除。确保养老金、公积金、房租水电等事项扣缴到位。

8.项目填写齐全，全部联次一次性复写或打印，应当按号码顺序填开，未实行盖章出门的要在发票联加盖发票专用章或财务专用章。

1.媒体广告包括电台、报纸、车体、墙体、广告牌、条幅等；宣传品包括宣传品、礼品的设计、制作、发送等费用。宣传品入库时费用全额计入策划部，部门或办事处领用时冲减策划部费用。

2.每季度结束后15天出具产品投入产出分析报告。发出武马产品须向销售部索取销售单清单，据此由武马向公司开具发票，办理产成品入库手续。工作要求熟悉公司各类财务管理制度，熟练掌握销售业务系统及财务系统操作。

3.随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。部门应付工资无余额。了解财务部各岗位及生产部仓库管理员、采购员等岗工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

4.修订自动结转记账凭证，应确保银行存款明细科目与回款单一致。报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款。参与制定和完善公司其他应收款管理办法。

5.随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。专用发票开据，对方必须具有一般纳税人资格。参与年度费用控制计划的制定。

6.单位之间发生业务往来，收款方在收款以后不需要纳税的，收款方就可以开具税务部门监制的收据，如收到下属单位归还的借款，因为收到借款不存在纳税义务。及时清理其他应付款，保证代扣代缴到位。

7.未配上的第联为材料已入库，且已收到发票，这种情况只有在仓库与财务扎账时间不一致时才存在，如有其他差异应及时查明原因。

1.不能代扣代发的事项须列出清单向发出通知的部门人员反馈。备忘录须将异动信息在预计发生月份分别登记一次。

2.丢失已取得的发票联，不得要求原开票方另行开具发票，应当由丢失发票联的一方向对方出具证明，原开票方在查对存根联、记账联无误后，附原存根联或记账联的复印件，按原来开具的实际情况出具书面证明。每季度组织仓库盘点一次，保证原辅材料账实相符。

3.所以可以向下属单位开具税务局监制的收据。清理装订发票存根过程中须注意作废发票是否所有联次齐全，红字发票是否附合法依据。

4.如防疫站收取防疫费，环保局收取环保费等等，都可以使用财政部门监制的收费收据作为合法的费用凭据。

5.督促支票一星期内报账，汇票两星期内报账。取得的增值税专用发票严格遵守填写规范。

6.支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时。有连续业务的客户单位应设立应付账款明细科目，设置科目时须正确选取省名、写明客户全称，编制记账凭证时实行收料、付款两条线应用明细科目。

7.每季度结束后15天出具费用分析报告，能为公司费用管理控制提出合理化建议。收据与我们日常所说的白条不能画等号，收据也是收付款凭证，它有种类之分。途损金额直接开具收据冲减对应客户应收账款，不允许提取现金，账务处理上可以现金科目过渡。

8.每月与销售会计核对中转库余额、应收账款余额。管理性工作每月10日根据部门费用计划额度出具费用通报，并提请超支或有超支迹象的部门注意。