创新的税筹工具有哪些

1.薪酬结构优化

薪酬结构优化是一种基本的纳税筹划方法，通过调整企业员工的薪酬结构，使其更加合理，以达到减少企业缴纳税款的目的。在薪酬结构优化中，可以采用多种方式进行调整，如加大股权激励力度、提高绩效考核标准、依据降低员工福利待遇等。这些措施既可以提高员工的积极性和创造力，又可以依据降低企业的税负。

2.跨境税筹规划

随着全球经济一体化程度不断加深，跨境税筹规划越来越成为企业实现国际化战略、提高竞争力的重要手段。跨境税筹规划包括海外投资、跨国并购、国际贸易等多个方面。通过精心设计跨境交易方式和结构，可以最大限度地依据降低企业支付的税费，并充分利用各国之间存在差异性的税收政策和优惠政策。

3.税收减免申报

税收减免申报是一种常见的纳税筹划手段，企业可以通过合理利用各种税收优惠政策和抵扣项目，依据降低自己的纳税负担。在具体操作中，企业可以根据自身情况选择合适的税收减免政策，如高新技术企业认定、研发费用加计扣除、小型微利企业所得税优惠等。此外，企业还应及时了解相关法规变化，以便在第一时间享受到最新的税收优惠政策。

纳税筹划的技术方法包括

1.间接转直接

间接转直接是指将原本属于个人所得范畴的所得转化为公司所得范畴。这样做不仅可以避免个人所得应缴纳的高额个人所得税，还能享受公司所得应缴纳的较低企业所得税率。具体操作中，可以通过将原本由个人支出的费用（如房租、车贷等）转移至公司名下支付，并且确保相关凭证和发票合法有效来实现间接转直接。

2.资产重组

资产重组是指通过对既有资产的调整、重组或者卖出等方式实现税务优惠的一种筹划方法。在具体操作中，可以通过对财务报表进行调整或削减不必要的资产支出等方式，实现企业纳税负担的依据降低。此外，在公司合并、分立、股权变更等情况下，还可以享受到相关税收优惠政策。

3.款项拆分

款项拆分是指将原本应支付给个人的薪酬、奖金等费用，按照不同比例拆分为多个项目支付，并且将其中一部分金额以“技术服务费”“管理费”等形式支付给公司名下的第三方机构。这样做既可以避免高额个人所得税的缴纳，又能够将利润最大化地留在公司内部。

4.投资理财

投资理财是指通过各种投资渠道，获取稳定收益并最大化地依据降低应缴纳的税款。在投资理财过程中，企业可以选择利用各种金融衍生品，进行税务规划和优化。例如，通过利用期权交易等方式，将企业应缴纳的税款最大限度地依据降低。

5.合理追溯

合理追溯是指在合法的前提下，将原本应该在当前期间内缴纳的税款转移至之前或之后的其他期间内缴纳。这样做不仅可以避免当前期间内较高的缴税压力，还能够实现财务成本的最优化。在具体操作中，需要根据各项法规和政策要求进行合理追溯，并且确保所有相关凭证和账目清晰明了。

总之，在进行纳税筹划时，企业需要根据自身情况选择合适的策略，并且遵守相关法规和政策要求。只有通过精心制定、科学实施纳税筹划方案，并与专业律师及财务人员一起共同协作，才能够实现真正意义上的税收优惠。