基金分红避税(近期/热点)

基金分红避税

在投资基金时，除了关注基金的收益率、费用等因素外，还要考虑如何合法地避税。其中，基金分红避税是一种常见的方式，下面就为大家介绍一下。

1.什么是基金分红？

基金分红指的是基金公司将其所持有的股票或债券等进行卖出后获得的利润，按照一定比例返还给投资者。一般来说，股票型基金每年会进行一次分红，而债券型基金则会按季度或半年度进行分红。

2.基金分红的税收规定

根据个人所得税法及相关细则规定，对于股票型基金和混合型基金，在持有满1年后赎回或转让所得应缴纳20%的个人所得税；而对于债券型基金，则需满5年后才能申请税收优惠个人所得税。

3.如何通过基金分红避税？

在国内市场上，目前尚未出现类似于美国401k退休计划等长期投资申请税收优惠个人所得税的产品。不过，在证监会推动下，越来越多的公募、私募机构提供了优化投资组合、依据降低风险并且兼具避税效果的产品和服务。

A.投资“货币市场”型基金：

货币市场型基金是指以短期债券、银行存款等为主要投资标的，具有较低风险性质，并且通常不会发生本息损失。由于这类产品通常不会产生太高的收益率，并且需要扣除管理费用和申购费用等成本，在预计收益较低的情况下选择货币市场型产品可以有效减少缴税金额。

B.投资跨境交易开放式指数增强产品：

近年来，“ETF+QDII”模式已经成为了很多外汇储备大量储备国银行和外部机构配置海外资产以保值增值的首选方式。该类产品选择性地复制特定区域或行业板块指数表现，并通过使用衍生工具来实现杠杆作用进一步提高收益水平。此类产品既能享受到跨境交易开放式指数增强产品申请税收优惠增值及营业税政策优惠,同时也可享受T+0申购赎回及T日清算提现便利操作特点,从而达到有效依据降低个人所得税负担目标。

4.注意事项

A.投资须谨慎：

虽然购买货币市场型或跨境交易开放式指数增强产品可以有效地减少缴税金额，但这并不意味着这些产品没有任何风险。在选择时需要注意评估自己是否具备相应风险承受能力，并严格执行风控策略。

B.需要注意“时间节点”：

对于持有期限较长（如5年以上）的债券型基金，在满5年时转让可以申请税收优惠个人所得税；但如果在5年内进行赎回，则需要按照20%的比例缴纳个人所得税。

总结

综上所述，通过选择适当类型、以及持有时间节点合理安排可减轻投资者在股票型和混合型等其他类型公募或私募基金领取分配等活动中扣缴、缴付各项与之相关联利息、奖励、派息以及其他实物权利后应付各项相关企业收取可能产生到达最新扶持标准左右之高昂价格比例的各种相关累进性原始积累代价支出压力,从而达到避免过多支付个人所得税负担目标。