贵州会计财政网(贵州会计财政网信息采集不成功没有一个管的)

1.本基金的银行存款存放在本基金的托管人南京银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风险不重大。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

2.不具有会计专业技术资格从事会计工作的人员应当自从事会计工作的次年开始参加继续教育，并在规定时间内取得规定学分。按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

3.本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1。

1.第二十二条财政部门应当定期组织或者委托第三方评估机构对会计人员继续教育机构进行教学质量评估，评估结果作为承担以后年度继续教育任务的重要参考。其计算公式为：日管理人报酬=。

2.本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。

3.公司的风险管理组织架构体系由公司董事会、董事会风险控制委员会、经理层及其合规和风险管理委员会、督察长、监察稽核部、风险管理部、各业务部门及全体员工共同组成。

4.保证金、买入返售金融资产和卖出回购金融资产等利率敏感性资产，存在相应的利率风险。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

1.本基金在编制2021年度财务报表时已采用该准则，该准则的采用未对本基金财务报表产生重大影响。

2.会计人员进行信息档案调转，必须在调出地完成继续教育，继续教育完成情况随信息档案转至调入地。0263号验资报告予以验证。具体操作可在采集界面提前查看贵州财政会计网信息采集系统操作指南。

3.研究部负责对特殊投资品种估值进行分析研究，并就可能影响投资品种公允价值的重大事项进行监控和报告，对拟采用的估值方法进行初步判断，提出适用的估值模型和参数。以上可流通日是根据上市公司公告估算的流通日期，最终日期以上市公司公告为准。

4.飞恒资产、旷正资产、泰颐资产、哲昌资产、志庄资产均为公司高级管理人员及核心业务骨干股权激励持股平台，合计持股比例为15%。

5.第七条自治区会计人员继续教育工作实行统一规划、分级和属地管理原则。