出口退税代理(出口退税代理证明号怎么填写)

1.此栏金额必须与《生产企业出口货物免税明细申报表》中第10栏人民币金额合计数一致。

2.外币币别：根据出口货物报关单中列明的外币名称选择填报。这特准予以退税的12类货物范围，暂按《对外贸易出口业务统一商品目录与退税率对照表》中的货物范围掌握。

3.证明编号：指经主管退税机关出具《生产企业进料加工贸易免税证明》、《生产企业进料加工贸易免税核销证明》和《视同进料加工贸易免税证明》的证明编号。

4.生产企业委托外贸企业代理出口，出口报关单上经营单位填写受托方企业名称，发货单位填写委托方。出口销售额乘征退税率之差：取数于《生产企业出口货物退税明细申报表》中销售额乘征退税率之差栏目的合计数。出口货物征税销售额：根据企业当月《增值税纳税申报表》中出口货物需征收增值税的金额填报。

5.美元离岸价：根据出口货物报关单或代理出口证明上所列的‘美元离岸价’或‘总价’录入，采用其他外币结算的应换算成美元录入。

6.《外贸企业出口货物进货申报明细表》可以通过外贸企业出口货物退税申报系统录入、打印并生成电子数据。

7.免税货物销售额：根据企业当月《增值税纳税申报表》中免税货物金额填报。销项税额合计：根据企业当月《增值税纳税申报表》中销项税额填报。

8.进项税额：取数于《生产企业增值税纳税情况汇总表》填报中进项税额发生额栏。退税率：随确定的商品代码由系统自动带入，可以人工修改，退税率不能大于法定税率。

9.根据该申报表中属于进料加工复出口货物的明细数据，另填报《生产企业进料加工贸易免税申请表》。

1.报关单上列明贸易性质选择填报。并在规定申报期限内向主管退税的税务机关申报。出口发票：按出口货物外销的发票号码录入，出口发票指在税务机关领购的出口商品专用发票。

2.对出口企业在清算期内未申报备案的，清算期结束后退税机关不再受理。

3.所谓单票对应法，是指在出口与进货的关联号内进货数据和出口数据配齐申报，对进货数据实行加权平均，合理分配各出口占用的数量，计算出每笔出口的实际退税额。征收率：属增值税的：根据进货凭证上的征收率分别录入。

4.在提供退税有效凭证上，可用《易货贸易合同》替代《出口收汇核销单》。

5.内销货物销项税额：取数于《生产企业增值税纳税情况汇总表》填报中销项税额栏。进项税额转出：根据企业当月《增值税纳税申报表》中进项税额转出填报。注意报关单上的两个单位。

6.外币代码：按照出口货物报关单中列明的外币代码填报。运往境外作为在国外投资货物的应退税额依出口货物购进的增值税专用发票所列的进项金额和规定退税率计算。对特准予以出口货物退税的企业可以不实行出口退税电子化管理办法，按规定手工填写有关申报表申报退税。

7.填报的方法须与免税申报时填报的方法一致，否则核对不上。有或没有进出口经营权的生产企业，都可以委托有进出口经营权的生产或外贸企业出口的货物，有进出口经营权的外贸企业也可以委托有进出口经营权的生产或外贸企业出口的货物。

1.计量单位：根据出口货物报关单上对应的出口商品代码所适用的标准计量单位填报。商品名称：商品代码录入完毕后，申报系统将自动带入商品代码库中的商品名称，此名称与进货凭证上的商品名称有可能会不完全一致。对易货贸易的出口退税。

2.录入原则：同一关联号下同一商品下所有进货数量的合计应等于同一关联号下同一商品下所有出口数量的合计，如果数量进出不一致，则取小计算退税。上期批准应退税额：取数于《生产企业增值税纳税情况汇总表》填报中免抵退货物应退税额栏目。

3.申报序号：由4位流水号构成。受托方给予委托方开具代理费增值税专用发票或普通发票。支付的加工费，依复出口货物的退税率计算应退税额。

4.第25栏免抵退货物已退税额改为免抵退货物应退税额。凡出口企业申报退税未录入或录入退税单证信息不正确的，税务机关一律不予受理申报，应纳税额：根据本表计算填报。

5.属消费税的：征收率等于法定税率。商品名称：商品代码录入完毕后，申报系统将自动带入商品代码库中的商品名称。

6.上期结转抵扣税额：取数于《生产企业增值税纳税情况汇总表》填报中上期留抵税额减去查补税额抵减上期留抵税额的差数。外币金额：按出口货物报关单列明的外币金额填报。

7.供货方税号：根据进货凭证上的供货方纳税人登记号录入。内销货物销售额：取数于《生产企业增值税纳税情况汇总表》填报中内销货物销售额及简易征税货物销售额二栏合计数。