税控盘全额抵扣申报表(金税盘全额抵扣怎么申报)

1."货物或应税劳务名称"，按国家税务总局计会统计报表的分类口径及不同的适用税率分别填列。纳税申报时在增值税纳税申报表附列资料和增值税减免税申报明细表中填报。还是等到有了收入以后再抵扣这张发票。

2.本表"本期销项税额"中的有关栏次，接下列要求填写：特区内工业企业如有"一般销售"、"地产地销"、"免税销售"情况的应分别填列，除特区内工业企业以外的其它企业，不得填报"地产地销"栏，所有企业如有"出口货物"情况的都须申报。

3.金税盘如果是本月第一次用，是自动抄报税以及清卡的。增值税纳税申报表附列资料填写本期发生额820元，含税控设备购买价490元和技术服务费330元，增值税减免税申报明细表选择减免税项目，2012年15号文件，本期发生额820元，如果本期有抵减，就在本期抵减额中填写，如果本期没有抵减。

4.《增值税减免税申报明细表》:"减税性质代码及名称"栏次选择"购置增值税税控系统专用设备抵减增值税";其它栏次填报与附表四相同。

1.回复：根据《财政部国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》(财税〔2012〕15号)规定：纳税人在填写纳税申报表时，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应按以下要求填报：增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏"应纳税额减征额"。纳税人的具体纳税期限，由主管税务机关根据纳税人应纳税额的大小分别核定；。超过一年就不允许抵减了。

2.如企业财务会计核算不作销售的而按税法规定应征税的价外费用，也应填入"应税销售额"中。

3.当本期减征额小于或等于第19栏"应纳税额"与第21栏"简易征收办法计算的应纳税额"之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏"应纳税额"与第21栏"简易征收办法计算的应纳税额"之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。

1.扣缴人员在申报减免时填写的增值税减免申报表，具体的会计知识就说到这里了。下次补报时先去税务专管员处签字，待同意后方可补报。不管是增值税，地税还是财务报表和所得税和金税盘都没关系，增值税申报表各类项目的填写规则本申报表适用于增值税一般纳税人填报。

2.增值税税控系统包括:增值税防伪税控系统、货物运输业增值税专用发票税控系统、机动车销售统一发票税控系统和公路、内河货物运输业发票税控系统。纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税；以1日、3日、5日、10日或者15日为1个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款。

3.可以按次纳税。"应税销售额"的填写口径，为增值税的计税销售额。

4.增值税一般纳税人按简易办法依照6%征收率缴纳增值税的货物，"税率"按所销售的货物或应税劳务的适用税率填写，一般纳税人按简易办法征税的货物，该栏按6%的征收率填写。纳税申报的时候要申报，以后有销项税的时候，在抵扣就可以了。