专票隔月作废(上个月的票这个月作废)

1.情况购买方已抵扣的需红冲的增值税专用发票已被购买方用于申报抵扣的，应由购买方配合填开《信息表》，购买方无需填写对应的蓝字增值税专用发票信息。经认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符"的，一般纳税人在填报《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

2.可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下，直接在税控系统上开具红字发票进行冲减。

3.在打开的页面里，在发票的收款栏里写上要作废发票的号码。若无再开具正确蓝字发票冲减负数销售额的。具体操作如下：情况发票未交付给购买方销售方误开的增值税专用发票未交付给购买方的，以及未被购买方用于认证抵扣的，并已将发票联和抵扣联收回的情形。

1.误开专票作废处理情况销售方在开具增值税发票时，若发现填写信息有误，可即时作废重开；情况销售方开具增值税发票交付给购买方后，若在开票当月发现该发票有误，应先收回原发票全部联次后，增值税专用发票作废需满足以下三个条件：注意：销售方开具增值税电子发票后，若发现误开发票、销售退货、应税服务中止等情形的，应开具红字增值税电子普通发票。

2.误开专票红冲处理纳税人误开发票已跨月或不符合作废条件的，应严格按照相关规定作红冲处理，以免产生税务风险。案例分析：例如，因财务人员疏忽，开增值税票时将6%税率开错为3%税率，次月发现开票信息错误后，正确做法：跨月发票作红冲，再开具正确税率6%蓝字发票；本次征期需按原发票票面税率3%做正常申报。

1.你这个月的开票金额，必须大于你要作废的发票的金额。应的蓝字专用发票信息由销售方填列。然后再用鼠标点击别的位置，就应该会自动出项负数的和之前的那张发票数额相等的数了。

2.经认证结果为"认证相符"并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。发票存档管理根据增值税专用发票使用规定，已作废的发票、已红冲的发票以及认证清单均应装订成册存档，未经税务机关的查验，不得擅自销毁专用发票基本联次，否则不得再领购增值税专用发票。

3.跨月的发票是无法在系统进行作废。增值税专票跨月作废后重开步骤不用申请，你只要在税控机上新启用一张新发票，然后再最上面的菜单栏的下拉菜单了，找到退票选项。你这个月的税控机上开票合计数字就会是减去这个数额的金额了。