发票管理要求(对于发票的管理有什么要求)

1.负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。第三十四条、出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。

2.因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，对记载不准确、不完整的原始凭证，要求更正、补充。首先由申请人填写入库申请单，入库单至少有下列内容：产品品种货位号数量单价金额（元）备注申请人持填写好的入库单，填写好由检验员（或库管员）检验后签字，并由库管员核实入库数量登记。

3.预算责任人如需授权他人代行其预算责任，必须以书面形式或邮件形式通知总部财务部，其授权并不能免除预算责任人所应承担的预算管理责任。认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议决议。

4.积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。第一条、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。

5.《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2017年第16号）虽然对开具增值税普通发票的开具作出了明确规定，对增值税普通发票的开户行和账号并没有作具体的要求。月底对库存现金要进行盘存，并出现金盘存表与会计核对。

6.参加公司经营管理会议，参与经营决策。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，分公司财务人员考核表每月日前发送至总公司财务部。

7.第四十七条、财务软体是用於完成会计核算、处理会计业务的软体。第四十三条、年末还应报送财务情况说明书。

8.第六条会计的主要工作职责是：按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，第七部分资金管理第二十条分公司的每日的现金余额不得超过1万元，超过库存限额的现金应缴存银行。

9.必须依据财经法规以及财务计划，对公司预算开支标准和各项经济指标进行监督，使资金的筹集合理合法，资金运用的效果不断提高，确保资金分配兼顾国家，集体和个人三者的利益。

1.7不得将出纳工作随意交代他人代管，如确有原因离岗时，必须由分公司财务经理指派他人代管，而且交接手续双方必须清楚。第四十一条费用发生的过程中，原则上需由两人或两人以上人员参与执行，并相互监督和共同承担责任。

2.凡一年以上应付而未付的款项应查找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理。组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。本办法适用于公司总部、分公司、下属全资及控股公司。

3.第十一条分公司财务部的基本编制为2人，设财务主管兼会计1名，按照国家颁布的会计制度要求，准确核算公司的收入和成本，及时缴纳应缴的各项税费。

4.第三十一条、无形资产指被公司长期使用而没有实物形态的资产。购买方可凭汇总开具的增值税普通发票以及购物清单或小票作为税收凭证。第二十七条、固定资产要做到有帐、有卡，第三十四条出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。

5.第十五条、公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资成本，应按月计提利息支出，会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。股份公司总部将定期对财务人员进行考核，以此作为年终奖金和工资标准的考评依据。

6.所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结清。财务经理由公司的一名董事或副总经理以上（包括副总经理）的人员兼任，财务经理是公司的会计主管。

7.财务档案外借需经财务总监、主管财务领导、董事长批准并予以登记，财务部及时催还。要立即向银行办理挂失手续。编制分公司经营费用的预算，并就经营费用预算的执行差异进行分析，然后报分公司总经理及股份公司财务部。

8.借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。（3括号开具红字增值税专用发票信息表时，应当选择是否涉及销售数量或销售金额，即开具时成品油专用发票信息选择处需要勾选仅涉及销售金额还是涉及销售数量变更。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

1.于每季度末做出银行核对余额调节明细表。总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第十五条、以人民币为记账本位币。

2.出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作以及稽核、会计档案保管工作。财务人员应在任何时候都维护公司的利益，办理会计事项必须严守纪律，第二十条、长期投资包括股权投资和一年以上的有价证券投资（即债券、股票等）。本公告所称企业，包括、非制企业法人、企业分支机构、个人独资企业、合伙企业和其他企业。

3.会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。权、土地使用权、商誉等。自2009年1月1日起，增值税一般纳税人从事机动车（应征消费税的机动车和日机动车除外）零售业务必须使用税控系统开具机动车销售统一发票。

4.第十条分公司财务部实行双重管理，行政事务上接受分公司总经理管理，业务上接受总公司财务部管理，并接受总公司财务部的检查。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。项目收支平衡表、应收账款项目一览表、施工队进度付款一览表及内控指标完成情况表每月5日前发送至总公司财务部。

5.协助财务经理和主管领导编制有关财务计划或预算，并监督其执行情况。第三十八条、财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。

6.公司员工因业务需要招待用餐必须事先说明请客对象、原因、标准报主管副总经理批准，副总级别以上的则需与总经理或董事长请示。指定专人负责财产物资的管理并登记实物数量，财务负责财务物资帐薄的记录，二者交叉控制。开展财务预算完成情况的分析，提高经济效益。

7.产业收入检验单一式两联，财政部凭产业收入检验单、资产发票及收购方案处置报销手续。备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总裁批准后执行。住房公积金经批准后，由公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳。