财务如何做税收筹划

一、了解税法基本知识

税收筹划是指通过合法途径，最大限度地减少企业或个人所需缴纳的税款。财务人员在进行税收筹划前，首先要了解相关税法规定，包括企业所得税法、增值税法等。只有了解了相关法律，才能更好地制定出符合法律规定的筹划方案。

二、优化企业结构

优化企业结构是实现税收筹划的重要手段之一。通过对企业各项经营活动进行分析和调整，可以实现减少盈利点集中、合理分配利润等目标。例如，在多个子公司之间进行资产置换或者分红等操作，可以有效避免跨区域经营带来的不必要的税负。

三、选择适当的会计政策

会计政策是影响企业利润和资产负债表数额的重要因素之一。根据不同情况选择适当的会计政策可以减少所需要缴纳的税款。例如，在应交增值税方面可以采取进项抵扣方式，减少所需缴纳的增值税额度。

四、合理运用税收优惠政策

在税法规定范围内，合理运用税收优惠政策是实现税收筹划目标的重要手段之一。例如，在企业所得税方面可以合理使用研发费用加计扣除、汇兑损益抵免等政策，减少所需缴纳的企业所得税。

五、遵守税法规定

在进行税收筹划时，财务人员必须遵守和地方各级税务机关制定的各项法律规定。不得采取违反法律规定的行为进行非法避税或逃税行为。只有在完全符合法律规定的前提下，才能更好地实现有效的税收筹划。

切实做好税收筹划工作

一、建立科学化管理体系

建立科学化管理体系是贯彻落实有效的税收筹划工作的前提条件。要做好这项工作，需要对企业整个生产经营活动进行科学化管理，并且将财务部门与其他部门紧密结合起来，实现信息共享和资源共享。

二、积极开展税收筹划工作

积极开展税收筹划工作是做好税收筹划的关键。财务人员要在企业生产经营活动中，不断寻找可以进行优化的空间，并且对各项经营活动进行分析和调整，实现最大限度地减少企业所需缴纳的税款。

三、加强与税务机关沟通

加强与税务机关沟通是实现有效的税收筹划工作不可或缺的环节。财务人员要积极了解和地方各级税务机关制定的有关法律规定以及相关政策，与税务机关建立良好的合作关系，及时咨询相关问题。

四、建立风险体系

建立风险体系是保障有效的税收筹划工作顺利进行的重要手段之一。财务人员需要加强对企业生产经营活动中存在潜在风险的监测和预警，并及时采取相应措施进行防范和避免，确保企业生产经营活动稳定发展。

五、不断提升专业技能水平

财务人员要不断提升自己的专业技能水平，了解最新的税法规定和相关政策，及时掌握各种税收筹划工具和方法。只有具备较高的专业素养和综合素质，才能更好地开展有效的税收筹划工作。