合同签的未税入账怎么做账(实时/商讯)

劳务费[fei]无发票怎么做

开具劳务发[fa]票。提供劳务用工[gong]协议，支付劳务报酬清单，劳务人员身份证明，经办人员身份证明，税务登记证副本[ben]等资料。对属于个人提供应税劳务取得报酬[chou]收入。工[gong]程结算科目核算企业(建造承包商)根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。本[ben]科目应当按照建造合同进行明细核算。企[qi]业向业主办理工程价款结算时。工资薪金适用情形：指企业每一纳[na]税年度支付给在本企业任职或者受[shou]雇的员工的所有现金形式或者非现金形式的劳动报酬，包括基本工资，奖金，津贴，补贴，年[nian]终[zhong]加薪。

公司交了房租但没有取得发票会计该怎么做账

借：原材料等应交税费—应交增值税(进项税额)贷：应付账[zhang]款增值税专用发票不仅作为购销双方收付款的凭证，且可用来作为购买方扣除增值税的凭证;普[pu]通发[fa]票则用于运费、收购农副产品、废旧物的[de]抵[di]扣[kou]，其余一律不得抵扣。借：应付[fu]职工薪酬贷：应付职工工资一xxx贷：应交税费一代扣代缴税费一个[ge]人所得税本科目核[hu]算企业[ye]根据有关规定应付给职工的各种薪酬。本科目应[ying]当按照“工资，奖金，津贴。【法律[lv]分析】无票收入就是不开发票的收入，通常是付款人不需要发票.对于这种收入应[ying]与开票收入[ru]一样，正常核算并[bing]纳税，做账依据有收款单及你的履约证明[ming]等。未开票收入要交企业所得税。

购进原材料未收到发票怎么做账

企业购[gou]进原[yuan]材料未及时取得发票的，可以按合同金额暂估入账，已领用的可以计入成本核算。但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的发票。若是在汇算清缴时仍不能取得发票[piao]的，则应对已结转的成本部分进行纳税调增。由于是以前年度的，所以要做账务调[zhou]整，得看这笔营业收入是属于交增值税还是营[ying]业税。如果是增值税，借：应收账款（或其他应收款）贷：以前年度损益调整应交税费-应缴增值税（销项税额）同时结转成本。应该实[shi]际缴纳的税款，在会计处理时最好直接记入“应交税金—未交增值税科目”，这样期末余额就是实[shi]际应交税款金额，如果有一般计税方法的销[xiao]项税时，也就不会和简易征收的发生混乱在一起还需要单独区分的情况。

总公司向独立核算的分公司收取管理费该如何[he]做账务处理

关于总公司向分公司收取的管理费用问题，国家税务总局有明确的规定[ding]，双方[fang]必须是按照独立交易的原则进行交易，且双方必须要签订相关的服务协议，在协议中明[ming]确服[fu]务项[xiang]目。缴纳增值税。如果违约金不依附于增值税应税业务而独[du]立[li]存在，是独立存在的补偿款，就不属于增值税的价外费用，不用缴纳增值税。比如[ru]签订了购销合同，但是由于种种原因，彼此取消了合同，从而支付的违约金就不用缴纳增值税。做法如下[xia]：收到的合同款应计入收入科目（主营业务收入或者[zhe]其他业务收入等），而且收入不能坐支，应及时存入银[yin]行存款。如果对方不要发票，正确的做法是，公司应按这笔收入去税[shui]务局交税，然后按完税凭证记账。

已开票但是未收款又不能确认为当期收入的该如何记账

你要在[zai]14年开票[piao]后，按月分别确认收入。比如你合同金额为：120000元，每月1万借：应收账款-xx单位10000贷：主营业务收入8300应交增值税（销项税额）170014年第一个月凭证把发票和合同附上。但是发票账单未能同时到达的情况[kuang]下，企业应付物资供应[ying]单位的债务已经成立，在会计期末，为了反映企业[ye]的负债情况，需要将所购物[wu]资和相关[guan]的应付账款暂估入账，待下[xia]月初[chu]作相反分录予以冲回.更多关于收到发票未付款怎么做账。但所得税汇算清缴时，其税收确认的原值中应扣减这一部分，同时税收确[que]认的折旧也是以扣除值后的金额计算的[de]。二者折旧的差额，调增应纳税所得额，交纳企业所得税。环球青藤友情提示：以上就[jiu]是[没有发票怎么[yao]入账。

开具发票还未收到[dao]货款[kuan]怎么入账

开具发票，还未收到货款，应作会计分录：借：应收账款——对方公司名称贷：主营业务收入应交税金——增值税(销项税)收到货款[kuan]时。借：应收帐款(银行存款)贷：主营业务收入应交税金[jin]—应交增值税—销项税相关说明：未开票的收入和税金不会影响申报，在申报表(表一)的未开票那一栏列示。注意[yi]开票的时候不多开，建议收到钱再进行开票。

已付款但是未[wei]拿到发票会计怎么做账

可[ke]以作[zuo]为预付账款处理，待收到发票后冲[chong]销预付款入账即可，分录如下：付出款项，未收到发票：借：预付账款贷：银行存款待收到发票后，冲销预付款，并结转相关款项费用：若该款项属于企业日常活动相关。企业支付款项，未收到发票时，会计分录为：借：预付账款贷：银行存款待企业收到发票[piao]后。

未开票收入怎么做账

当然，确实有已经入账的不[bu]需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的[de]记账凭证，再开票重做收入，成本不[bu]用处理。但是，税控系统[tong]内要做适当调整，冲减无票收入，增加开票收入。“未开票收[shou]入”需要要到税务局备案。这样做账，流程如下：已经开票未收款：借[jie]：应收账款——A公司贷：主营业务收入借：银行存款或现金贷：应收账款——A公司含义：做账，指会计进行账务处理的过程。