所得税没结账会影响交企业所得税(实时/解读)

企[qi]业未取得发票对企业所得税有什么影响

没有取得正规发票，该部分账面金额不能确认成本，相应调增企业利润，所以会增加企业所得税负担，也就是增加票面金额的25%的企业所[suo]得税。汇算清缴后，全年应纳所得税额少于已[yi]预缴[zhuo]税额借：应交税金-应[ying]交企业所得税贷：以前年[nian]度损益调整结转以前年度损益调整借：以前[qian]年度损益调整贷：利润分配-未[wei]分配利润调[zhou]整ldquo。计提税金及附加时，贷方计入应交税费是正常的：借：税[shui]金及附加贷：应交税费计提的税费是企业应承担的费用，会减少利润总额，肯定会对[dui]所得税有影响[xiang]的。

计提本季[ji]度企业所得税会影响负债的变[bian]动吗

计提本季度企业所得税会影响[xiang]负债的变动。计提本季度上交了企业所得税[shui]，会导致应交税[shui]费[fei]减少，负债减少计入借方核算，同时会导致货币资金减少，资产减少计入贷[dai]方核算。如果企业是亏损的，那[nei]就是不用交企业所得税，如果是盈利申报，欠企[qi]业所得税就产[chan]生滞纳金。纳税人未按照[zhao]规[gui]定期限缴纳税款的，扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从[cong]滞纳税款之日起。根据该题所述的情[qing]况，如果付款方作为扣缴义务人已[yi]经代扣代缴税款的，收款方无需就付款方已缴纳的税目再[zai]缴纳税款[kuan]，但涉及的其他税目仍需申报缴[zhuo]纳[na]。

关于逾期申报企业所得税的问题

即通过税务行政复议或税务行政诉讼解决。至于是否影响总公司上市，在我看来，应[ying]当是影响甚微，甚至没有影响，因为，未按照规定[ding]期限申报属于税务管理[li]类处罚，不属于偷税、骗[pian]取出口退[tui]税、不缴少缴税款的行为处罚。你不用贷银行存[cun]款的.借所得税贷：应交税金.就完事.等纳税的时间就是等税务机关抵扣完的时候.扣你税的时[shi]候.你再走下一个分录.根据相关资料查询，需要交税。如果是销售成本计入了费用，不会少交税的[de]。营业成本与期间费用都影响所得税，计入成本或计入费用，影响是一样[yang]的，构成当期利润的[de]减项。

如果不想交企业所得税需要怎样做呢

实务中是[shi]不想调，反结账，费用多做点。。你的意思是以前计提的坏账准备[bei]，本年全部核销。在税法[fa]上，计提例如坏账准备[bei]，减值准备等都是不允许抵扣的[de]，只有实际[ji]发生，才允许税前抵扣。所以，当时你计提的时候，如果所得税就已经调整过了，那么冲回的时候不在调整。如视同销售漏交的增值税。未按查补缴纳的增值税计缴的城建税、教育费附加。未及[ji]时申报的[de]印花税等。税务机关在对企[qi]业所[suo]得税汇算清缴[zhuo]时也会对相关涉税问题一并检查并做出处理。⑹年度中做预缴申报时。

税法规定先付款后开票吗_李光[guang]福律师精选解答

是规定先收到款项再开票。依照税收法律，行政法规规定应当缴纳税款的，税务机关应当先征收税款，再开具发票。第四季[ji]度的所得[dei]税必须申报，申报有税额的必须上[shang]交。不能与汇算清缴一起做。在第四[si]季度申报时零申报，汇算清缴时全部重新计算，按实补交是可[ke]以。企业所得税是[shi]按年计征，按[an]季预缴，年度汇算清缴。

发票开出到钱没要回来还需要交企业所得税吗[ma]

发票开出来就说明公司这个月已经发生了交易，税款也产生了。就算没有收回钱，也是要交增值税的。但是如果你的成本大于收入，那就不需要交企业所得税。企业所得税税额的计算是要公司产生了利润才要交。根据财税制度，既然发票已经开具了，就应确认营业收入，并进行税务申报增值税。至于是否缴[zhuo]纳企业所得税，要区分情况，如果是当年有应纳税所得额，就有可能需要[yao]交所得税，如果没有[you]应[ying]纳[na]税所得额，就不用交所得税。

不进成本企业会[hui]不会多交企业所得税

不影响。二种情[qing]况产[chan]生的消费税虽然不进入[ru]成本，但是等货物出售时，以销售税金及附加（消费税）的形式出现，同样也是企业应纳税所得额[e]的减项，不会导[dao]致多交企业所得税。工资薪金的调整是有序进行[xing]的。企业对实际发放[fang]的工资薪金，已依法履行了代扣代缴个人所得税义务。有关工资薪金的安排，不以减少或逃避[bi]税款为目的。属于国[guo]有性质的企业，其工[gong]资薪金。

当月交纳的企业所得税会影响到负债吗

上月计提，当月[yue]交纳的企业所得税，会影响到负债但是现实中，都是当月计提，次月申报缴纳，这样就会影响到负债。当月确认所[suo]得税费用应交所得税为167所得税当即以银行存款缴纳。当月发生的该项交易事项。进项税额无法抵扣，那么进项税额要转入相应的成本或[huo]者费用。那么费用[yong]或者成本的增加，应纳税所得额就相应减少，应缴的企业所得税也相应减少。