个人所得税被公司私吞怎么办(当日/热点)

银行工作人员通过各种“眼花缭乱”的操作，盗取储户银行卡资金的事件层出不穷。

近期，中国裁判文书网公布的判决书显示，招商银行一支行多名VIP客户的资金就被该行理财经理悄悄转走。事发后，直到该理财经理跳楼自杀，客户才察觉资金出现问题。

同样，中信银行一营业经理，在三年时间里先后将多名客户购买理财产品的资金转入自己的银行卡中，其中1000万元被其用来投资，赚取了数百万息差。

同样离奇的遭遇，还发生在清徐农商行客户丁某的身上，其先后将家里的存款共1200万元存入清徐农商行，不久后却发现存款莫名消失......

除此之外，此前光大银行一客户经理，通过伪造理财产品诈骗多名投资者血汗钱超过5000万。而该客户经理落网时，早已将诈骗的5000万挥霍一空。

在这些案例中，储户的资金究竟是怎样被银行工作人员“偷走”的？到底是银行漏洞还是储户大意？谁又该为“偷走”的客户资金负责？

案例一：危险的VIP 资金被转走 客户经理跳楼

近日，中国裁判文书网公布的一则二审行政判决书，将招行西安曲江池北路支行多名客户资金被客户经理“偷走”的旧案又牵连出来。

判决书显示，招商银行曲江池北路支行金葵花客户周某清卡内15笔、共计182万元资金，在其不知情的情况下被该行理财经理周某菲等人以银行转账、柜台取现等方式支取。

据中国经营报报道，周某清办理金葵花卡后，周某菲一直担任其理财客户经理并帮其办理业务。周某清一开始并没有察觉到自己账户资金出现了问题，直到2016年3月周某菲坠楼之后，才发现自己在银行的182万元资金被周某菲等人合伙支取。

拥有同样遭遇的还有理财经理周某菲的其余十几位“VIP”客户，他们都遭受到了不同程度的资金损失。

比如该案的另一位受害人李某，2009年9月，其在招行曲江池北路支行办理了一张银行联金卡并存入20万元现金。在理财经理周某菲的介绍下，李某便将20万元存款申购了短期保本保息理财产品。之后，其每次办理业务都是由周某菲负责接待和办理。

2016年3月，李某突发疾病需支付30万元医疗费，其丈夫给周某菲打电话，询问并提出赎回理财。一个月后，李某持有的理财产品到期，他们来到银行取钱。此时，银行工作人员告诉李某，她账户上的存款余额仅有8339.42元。

事发后，李某向银联陕西分公司咨询，并按相关流程调取有关单据后发现，其银行账户多次与王某某、周某杰进行交易。而据银行工作人员告知，周某杰是理财经理周某菲的父亲，王某某则是周某菲的岳父。

奇怪的是，这些客户从未向该理财经理透露过自己的银行卡密码，账户上的钱到底是如何进入了别人账户的？

据多位客户回忆，他们都曾在该行网点的贵宾室内办理过业务，自己账户里的资金都是被多次累积转出。期间，理财经理周某菲会以办理业务为由，拿走他们的银行卡及身份证等证件到外面进行复印。

后来，通过调取监控视频发现，周某菲将其证件交给等在外面的接头人，由该接头人代办取款或转账等业务。

这些受害人大多是年龄较大的客户，涉案资金都是周某菲称要用来购买理财产品的。操作过程都是客户在周某菲办公室，由周某菲拿着客户的银行卡在电脑上输入户名和账号，密码是客户输入。

有时，周某菲会称密码输入错误，让客户反复输入。但客户每次操作完成后都能看到一个操作成功的界面。

有受害人表示，自己从未向周某菲透露过账户的密码，但在办理业务时多次在周某菲面前输入密码，才导致密码泄露。

不过，法院在文书中披露，尚无证据指向该支行业务系统存在泄漏密码的可能性，密码的泄露归咎于储户不够谨慎。

案例二：偷窥密码转走巨额资金 投资血本无归

储户资金被盗刷的事件也发生在中信银行。

近日，中国裁判文书网公布的一份刑事判决书显示，中信银行营业经理金某先后将客户购买该行理财产品的1075万元转入自己本人的银行卡中。

经审理查明，在2015年3月至2018年11月，金某系中信银行沈阳分行南站支行营业经理。工作期间，其将购买该行理财产品的客户王某、姜某、魏某、贾某、许某资金不入账，利用客户输入密码之时，伺机偷看客户密码。偷窥密码成功后，金某将客户已购买成功的理财产品撤单，并将客户银行卡内的资金转入自己本人的银行卡中。

其中，涉及受害人王某的375万元、贾某的100万元、姜某的500万元、魏某的50万元、许某的50万元，共计人民币1075万元。

值得注意的是，在吸收客户1075万元后，金某将其中的1000万元用于投资辽宁国鼎资产管理有限公司子公司，从中赚取差额利息303.63万元。

2019年3月，由于国鼎公司资金链断裂，金某无法归还客户资金。于是在2019年4月9日，金某到公安机关自动投案。投案次日，金某被刑事拘留。

法院认为，金某身为银行工作人员，吸收客户资金不入账，数额巨大，造成重大损失，其行为已构成吸收客户资金不入账罪。金某主动投案后能够如实供述犯罪事实，具有自首情节，且自愿认罪认罚，可依法对其从轻处罚。

最终，金某以犯吸收客户资金不入账罪，被判处有期徒刑四年，并处罚金十万元。同时，责令金某向被害人退赔相应款项，共计1075万元（公安机关已查封的金某名下位于沈阳市铁西区变现后按比例退赔被害人，不足部分，责令金某继续退赔）。

案例三：伪造存款回单 钱根本没进银行

同样，就在去年，山西清徐县丁某存入清徐农商行的共计1200万元也离奇消失，其中743万存款有银行转存回单，但没有入账；另外500万定期存款被转走，却没收到银行任何提醒消息。

事情要追溯至2017年年初，彼时，清徐农商行员工王某某找到丁某，说单位有400万理财任务，让她帮忙。因王某某是亲戚家女婿，丁某答应帮其完成任务，转款400万给王理财。同年11月，丁某又以同样的方式转给王某某100万。

2019年3月7日，王某某称两笔理财已赎回，本息总共543万元，要求丁某拿身份证到清徐农商行柜台办理取款。后王某某又表示，要能完成2000万定期存款任务，他就能当上主任，希望丁某将这543万存定期。

丁某出于好心，又将上述543万和自己的另外200万活期（共计743万）转为定期，帮王某某完成任务。

转存业务办完后，丁某收到柜台出具的两张银行回单，一笔是200万，一笔是543万。另外，丁某还收到山西农信微银行公众号的一条交易提醒，信息内容显示办理的业务为“存款开户”。

后来，2019年4月3日、4日，丁某又分别在山西清徐农商行清源支行、清徐农商行营业部，办理了一笔300万的定期存款和一笔200万的定期存款。

办理完毕后，王某某称大额存款客户可凭身份证和存单领取礼品，并让丁某将身份证和存单交由其代为领取。之后，丁某并未拿到礼品。而存单也被王某某称锁在单位、管理人员请假等理由推脱不给。

丁某感觉不对，将此事告诉家人。家人去清徐农商行查询发现，王某某已于2019年4月3日、4日下午，将金额为300万和200万的定期存款转到其他账户。随后，王某某既不说明存款去向，对丁某也避而不见。无奈之下，丁某报警。

令人意外的是，经警方侦查发现，除了上述300万和200万大额存单被转走，王某某之前所说的543万理财也根本没有存进丁某账户，而且当时丁某在柜台办理的200万活期变定期的存款也在柜台被转走。

也就是说，此前在清徐农商行柜台办理的总共743万的存款业务根本没进入丁某账户。

2019年5月初，丁某将此事反映到清徐农商行，要求追回款项并查看事发监控视频。该行相关负责人以监控只能保存一月为由拒绝提供。

同时，对于上述743万的银行回单，清徐农商行表示两张回单都系伪造。

后丁某于2019年12月投诉到山西省银监局。然而，得到的回复却是，“经询，业务经办网点柜员及授权人员均表示不知道王某某系清徐农商银行员工，也未曾出具虚假回单。”

据清徐警方调查，王某某以前放贷谋利，一部分款项无法追回，只得采取拆东墙补西墙的做法，把储户存款私自取出转入他自己或家人名下，以弥补巨额窟窿。王某某以银行职员的便利条件，用假回单、假业务在银行内先后骗取了丁某1200多万元。

目前，王某某因涉嫌诈骗已被太原市检察院提起公诉。

令人不解的是，王某某先后在银行经手1200万以上的巨额款项，并存入自己或家人名下，但银行似乎浑然不知？由于清徐农商行一直对丁某的诉求不予回应，于是丁某也对清徐农商行提起诉讼。

案例四：伪造理财骗5000万挥霍一空 法院判银行承担补充赔偿

7月7日，中国裁判文书网发布一份关于光大银行广州东风支行和刘辅明委托理财合同纠纷案的二审民事判决书。判决书显示，2013年开始，光大银行东风支行理财客户经理麦某为谋取个人利益，利用其身份便利，伪造理财产品合同书，虚构为光大银行代售的理财产品，骗得多位被害人签订虚假投资理财合同，并向其控制的私人银行账户支付投资款。

而判决书中被诈骗52万元的刘辅明只是受害者之一。

2014年9月29日、2015年3月10日，另一位受害人钱正桃由麦某指引，在光大银行东风支行营业场所，通过网银转账的形式从钱正桃的光大银行账户，分别向麦某控制的郭婉玲的银行账户转账50万元、388万元，合共438万元。

2014年12月12日，张伟健由麦某指引，在光大银行东风支行营业场所，通过网银转账的形式从张伟健的光大银行东风支行账户向麦某控制的“郭婉玲”的银行账户转账120万元......

利用相同的套路，从2014年5月至2015年5月，麦某总共诈骗16位被害人投资款合计5005.05万元。而这些被骗对象也绝大多数都是老人。

据麦某供述，其于2011年任职光大银行东风支行理财客户经理，工作是向客户销售由光大银行代理的理财、信托产品等。

销售光大银行理财产品的正常程序是：客户选定理财产品后到柜台，或者由麦某在网上帮其购买，或者教客户自己上网购买，接着从客户光大银行的账户上划扣相应的资金（客户自己按密码）。

然而，麦某在光大银行东风支行任职期间，私售非光大银行理财产品和信托产品。麦某称，“如果银行工作人员在工作中越权私售理财产品，在柜台支付单位是可以监管到的，而在网银支付的销售是比较难监管，我就利用这监管漏洞售假诈骗。”

据麦某供述，2014年5月之后，客户购买的《道富资产-光大银行-中融融金1号专项资产管理计划资产管理合同》等多个理财产品，都是由麦某伪造出来的虚假理财产品。而上述虚假理财产品资料中所盖的十几枚公章也是假的，是其花费一千余元找人私刻的。

麦某向客户推介假合同的信托产品、理财产品，也是在营业大厅和其理财经理办公室里向客户推销。推销时，麦某会告诉客户这些是光大银行的理财产品、信托产品，收益高，光大银行是国有银行，所投资的资金很安全。

2016年3月，麦某在外地被抓获。判决书显示，麦某将骗得的部分投资款用于兑现前述违规私售的理财产品到期回款，部分投资款用于其个人投资证券市场，余下投资款用于其购买豪华汽车及消费挥霍。

落网时，麦某已经将5000多万挥霍一空，个人账户仅余100多元。

最后，麦某犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金200万元；扣押丰田牌小汽车1辆予以拍卖，所得款退赔16名被害人；继续追缴麦某违法所得5005.05万元，退赔给被害人，追缴不足以清偿前述被害人损失的，责令麦某向前述被害人退赔，退赔数额以前述追缴数额为限。

因5000万被麦某挥霍一空，其并没有钱赔偿上述款项，之后，刘辅明等受害人向法院提起民事诉讼，请求判决光大银行东风支行、光大银行共同返还资金。

法院认为，在麦某整个犯罪过程中，光大银行东风支行内部管理不善、监控存在重大漏洞，导致麦某长期犯罪未被发现，造成大面积群众利益损害的严重后果。刘辅明等受害人年事已高，出于对银行诚信经营的认知，有理由相信麦某的行为是代表光大银行东风支行所为，应当认定麦某的侵权行为与光大银行东风支行履行职务有内在关联。

所以，法院判决，光大银行东风支行应当对麦某退赔不足部分，向刘辅明等受害人承担赔偿责任。