上海财税筹划公司(本月/研读)

2022年9月27日，上海科特(831474.NQ)发布了关于董事会审议公开发行股票并在北交所上市议案的提示性公告。

公告显示，上海科特新材料股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年9月26日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的议案》，该议案尚需提交股东大会审议。

公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不超过2800.00万股(含本数，未选择超额配售选择权的情况下)，或者不超过3220.00万股(含本数，全额行使本次发行超额配售选择权的情况下)。

公司与主承销商将根据具体发行情况择机确定是否采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不超过本次股票发行数量的15%，具体发行数量由公司和主承销商根据市场情况协商后确定。本次发行全部为新股，公司原股东不公开发售股份。

公司本次发行底价10.5元每股，本次募集资金投资项目安排围绕公司主营业务展开，募集资金到位后，拟用于下列项目：

公司公开发行股票并在北交所上市的申请存在无法通过北交所发行上市审核或中国证监会注册的风险，公司存在因公开发行失败而无法在北交所上市的风险。

根据公司已披露的《2021年年度报告》，公司2020年度、2021年度经审计的归属于挂牌公司股东的净利润(以扣除非经常性损益后孰低者为计算依据)分别为25,172,590.22元、44,659,014.52元，加权平均净资产收益率(以扣除非经常性损益后孰低者为计算依据)分别为22.48%、28.63%，符合《上市规则》第2.1.3条规定的进入北交所上市的财务条件。

挂牌公司符合《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法(试行)》规定的公开发行股票条件，且不存在《上市规则》第2.1.4条规定的不得在北交所上市情形。