信托避债避税吗可靠吗安全吗(当日/阐述)

1.

我儿子要娶金女！”

我想离婚，但我不想切蛋糕。”

最近公司资金链紧张，担心破产怎么保家庭资产？”

其实有钱人有很多烦恼。

面对各种资产保护的具体需求和痛点，家庭办公室和各种资产管理机构打出了家庭信托卡，让人们认为使用家庭信托可以神奇地解决许多问题。

人民大学汉青研究院特聘教授郭升喜认为，家庭信托也不乏尴尬之路

信托是一种实用的法律工具，而不是销售广告！他说，资产保护不限于家庭信托，有些人可能更适合遗嘱、基金会、基金或其他信托模式。家庭信托作为选择之一，虽然有一定的保密和避税功能，但仍有许多细节需要警惕。

那么，如何判断最合适的资产保护结构和方法？需要关注哪些细节？

郭胜喜作为一名长期从事跨境资产保护和税收结构规划的金牌顾问，受决策者金融研究所的邀请，给出了他的建议。

2.

对于想要保护资产的高净值客户，大多数人会特别担心税收问题，包括申报国内个人所得税CRS(共同申报标准)FATCA等待影响。

同时，许多客户及其家庭成员往往持有多个国家的身份，其他人也持有部分资产。因此，财富管理机构的从业者需要三步走，为客户提供廉价有效的解决方案。

1.必须分析人、资产、目的三个要素，然后给出最合适的资产保护方法和结构。

其中，人是指与客户资产相关的联系，包括客户资产的所在地、资产的性质和资产持有情况，客户必须更清楚地了解资产保护的目的和担忧——只有充分了解，才能给客户想要的特效药。

需要注意的是，家庭信托只是资产保护的方式之一。严格地说，没有所谓的家庭信托法，离岸信托不能简单地等同于信托的细节。

2.分析和选择管辖法区，结合管辖法、双重税收协议和冲突法进行排列和组合，实现客户的真正目的。

例如，中国和加拿大属于在岸，香港和新加坡属于开曼，BVI、泽西属于离岸地，美国内华达和Daleware是在岸离岸地。

建议在‘在岸’赚钱，钱存在‘中岸’，持有‘离岸’。”郭升喜这么说。

3.结合具体详细的案例，不断细化方案。

3.

张勇夫妇长居北京，在国外设立BVI公司(妻子和嫂子各持50%股份，均为中国税务居民)，并在香港汇丰银行开户，里面存了3000万港从未动过。

此外，张勇还有一家在意大利开户700万欧元的欧洲品牌公司。

此外，张勇还有一家在意大利开户700万欧元的欧洲品牌公司。

与此同时，张勇本人持有美国绿卡，在香港购买了储蓄分红保险。妻子持有加拿大枫叶卡，儿子出生在美国，24岁在美国学习。

张太太在一家机构购买了国内固定收益产品，是大客户。所以听说这个机构有家庭办公室，就想设立家庭信托。

建立家庭信托有三个主要目的：

1.避开CRS；

2.想把钱留给儿子，但又担心美国税；

三、临时用钱时，也希望避税。

对此，郭升玺分析说，张永的3000万港元和700万欧元信息，都是因为CRS并传回中国作为纳税申报。与此同时，这些资产信息，这些资产信息将通过FATCA传回美国。他在香港的储蓄分红保险也将被美国视为投资，每年都需要申报。再加上妻子对加拿大的税收责任，夫妻俩要设立信托避税，不能简单粗暴地处理。”

郭提出，如果不想让儿子在财富传承中纳税，可以考虑FGT（Foreign Grantor Trust，外国客户信托)模式。

FGT委托人(张永)在世期间，FGT在分配给受益人(儿子)时，即使受益人是美国人，也不需要缴纳个人所得税或赠与税来分配信托财产。

但是，要完成FGT结构必须满足两个条件：一是家庭信托必须属于外国信托，二是符合赠与人信托的条件。这对家庭信托架构设计有很高的要求。

至于张勇夫妇临时用钱时的避税需求，郭盛喜表示，受益人可以向信托借款，因为不是金融账户，所以没有渗透。

需要注意的是，虽然信托具有保密功能，但许多反规避原则仍将渗透到信托的受益人和客户身上，因此必须询问细节。例如，如果设立了全权委托信托，当年利益没有分配给受益人，则只需向委托人报告信息。

郭提醒说，税籍不是国籍。即使换了护照，如果客户长期住在中国，留下的地址也在中国，也不能绕过CRS，但还是要交税。房地产也将按照当地原则纳税。但是，结构中可以使用多重身份。

另外，信托不能让你不用交任何税。在一定程度上，避免遗产税的可能性更大，但地方税州税必须依法缴纳。

至于利用家庭信托避债，郭胜喜的建议是请确保你至少两年内‘富有可抵债’。

Photo by Tim Evans on Unsplash

4.

随着全球打击逃税和国内个人所得税改革的加强，

资产保护不再局限于高净值人群，而是每个人都需要。

2017年，CRS开始收集信息。2018年，CRS第一次完成信息交换，国内个人所得税改革，海外金融账户信息透明。2020年，首次推出个人所得税(全球收入)自我申报。

建议您尽快下载个人所得税app自我申报将于今年6月30日结束。郭升喜说，如果不填就不填，将面临后果。

根据规定，如果不自行申报，一旦被抓，每天必须缴纳5万%的滞纳金，罚款金额为50%~500%。个人或企业也可能被纳入信用调查系统，以限制高铁等基本权利。

对于世界各地的税务申报，郭盛喜提出，请寻求专业人士的帮助，并通过专业税务人员帮助申报。不要以理所当然的方式避税，这很可能会陷入意想不到的麻烦。”

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