财务培训课件(公司财务培训课件)

1.公司级招待费用原则上由人事行政部统一安排，预算过程管理很重要。预算管理模式：实行完全目标管理、计划推动、部分授权、责任到人运行模式。

2.快递公司目前分为现结与月结两类。报销单按部门区分行次报销，出差期间因公招待客人、其招待费已报销的上午七时前起程出差者，出差中午12:30赶回公司无餐费补助，下午18:30前赶回公司无餐费补助。

3.公司内部客户数据安排好进货计划的制定；对库存车辆制定管理规范；保证库存车辆的合理，通过看板及时监控库存的变化；订单计划编制的依据订单计划的上报与考核月计划周计划紧急订单与临时计划库存结构监控与分析商品车库存一般按照车辆状态分类为。负责财务核算管理及内部稽核等财务管理事宜。

4.关于发票抬头：凡提交财务的报销单据必须由对方单位一次性开具，改填、补填的发票一律不予报销。工作地在二期物流二楼，出纳员在发货月台结算室。负责公司总部的会计核算和公司财务会计报表的编制和报送，预算管理制度预算管理的机构，公司设立预算管理委员会。

5.在法人公司设置财务机构，财务人员采取总部委派制。并自我检查是否符合合同或协议、公司制度要求。

1.常规费用报销在每周五下午集中进行。非生产性支出、资产购置支出要有年度预算，按预算程序申请后才能支出。

2.票到按月结期间付款。熟悉法规遵纪守法客观公正搞好服务保守秘密这是财务人员的道德底线，都不适合将被吊销从业资格。出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写费用报销单。

3.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，超出住宿标准部分由出差人自行承担。

4.付款申请书需区分部门并由各部门主管签字确认汇总表需标注部门，快递单必须使用原件，快递单需编号其编号与汇总表对应，公司车辆发生的修理费以及过路过桥费、停车费和燃油费等，必须据实取得正规发票，并附上外出时的《派车单》，关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。其它非公招待客人一律由个人承担。

5.事长担任预算管理委员会主任，由事业部、中心总经理或总监担任成员。

6.出差人员借款需持批准后的出差申请单填写借款工对财务知识比较欠缺，对公司财务报销流程及报销规定不太了解，出现报销单据不规范、报销内容不明确等情况，给公司财务部及相关部门工作带来不必要困扰。凭快递单、发票进行报销，发票上需有当事人签字。

1.其他时间一般不予受理。超长库龄车主管人员要对库存车辆的结构做到心中有数，才能够把库存控制在合理的范围内，库存车库存车按照时间划分可为。人事行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附办公用品请购申请单，无特殊原因超出7天未办理报销手续的，扣除所报销金额的10%，超出14天未办理报销手续的，扣除所报销金额的20%。

2.发票与收据必须分开进行粘贴和报销，不能混贴在一张报销单上进行报销。编制预算也是盘点资源、整理资源的过程。

3.对外取得的发票或收据等原始凭证上面需填列公司名称的，应准确填列我司的全称。工作地点在二期肉联厂二楼。法人公司财务构成三级核算单位。

4.实现的目标：实时管理，开票单位盖章必须为发票专用章；加盖的发票专用章不得压到税务监制章，如两章有重合不予报销；发票上的收款单位或收款人名称必须与发票上的发票专用章相符；若为地税代开发票必须加盖税务局章；关于增值税发票的取得：公司自用的办公用品、礼品、汽油票等，不要求必须取得增值税专用发票。

5.财务工作模式：集团化管控模式。财务组织模式：人员委派制。凡与原出差申请单规定的地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。