出纳报账附件(出纳报销单怎么填写)

1.未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。财务部门应据实调整。存货按照实际成本计价，领用或发出存货，采用先进先出法确认其实际成本。

2.不每天登记现金日记账的每次扣5分。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第二章工程成本管理制度公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。

3.第五章罚则第十条费用报销时，出现下列行为的，将处以经济罚款直至行政处罚：报销时弄虚作假、虚报冒领的，除退回所报销金额外，还要处以当事人一定的罚款。对账工作每年至少进行一次。

4.第二十一条公司管理系统所用的固定资产经使用部门申请，由公司总务提请批准后，由公司出资维修。未经批准不得转借银行账户，追究当事人等额之罚款。

5.第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。

6.出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对。应收帐款的考核办法按照集团颁布的《关于应收帐款的管理规定》办理。

1.原则上不许白条报账。各企业应不断完善会计人员岗位责任制、内部牵制制度、稽核制度以及原始记录、定额管理、计量验收、财产清查等方面的规章制度，健全内部经济责任制，建立科学规范的内部经营考核体系。

2.要填写红字发票，并办理退回产品的入库手续，不符合规定的扣5分。第二十五条企业应当严格执行销售或营业、生产和成本费用预算，努力完成利润指标。财务部职责范围财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，确保财务工作的合法性。

3.本制度适用公司全体员工。固定资产增加、报废、调出或处置必须报集团公司批准。

4.转账支票和现金支票均由财务会计购买并保管。编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。第六条公司的会计核算和财务管理工作，必须坚持营运机构财务与主管部门财务分离、营运机构财务与下属公司财务分离、营运机构投资财务与运行费用财务分离的三分离原则，按照企业会计制度的要求分别核算与管理。

5.第二十七条根据公司内部管理需要，编制各种内部会计报表，由公司自行设计，如预算执行情况表等。

6.十上级财务检查调用会计档案，财务账目及相关资料须经财务主管批准，由财务人员经手办理。帐项应由会计编制银行存款余额调节表进行检查核对。

1.第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案。公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。

2.非正常经营业务调出资金须经过公司董事会研究批准。会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

3.第一条为规范协会的财务行为，加强协会财务管理，保障协会健康发展，根据协会《章程》，特制定协会财务管理制度。《招待费用申请表》由财务部专人妥善保管。财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。

4.报销金额大小写必须一致，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水笔填写。

5.库存现金超过2000元时必须存入银行。工资、奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编制发放表，经理签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。第二十二条应收账款的管理：对应收账款，每季末做一次账龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏账。