母公司贷款给子公司用(母公司给子公司的投资款)

1.本期债券本金和利息的清偿顺序排在发行人的存款人和一般债权人之后，股权资本之前，本期债券与发行人己发行、未来可能发行的与本期债券偿还顺序相同的其他次级债务处于同一清偿顺序。使用权资产使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1括号租赁负债的初始计量金额；2括号在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3括号承租人发生的初始直接费用；4括号承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

2.十本期发行结束后，公司将尽快向深交所提出关于本期债券上市交易的申请。公司作为山西金控旗下子公司之在集团统筹下能够与其他子公司开展高效的协同工作，进一步打开公司业务的发展空间。子公司卫星新材料公司2016年至2020年产生的亏损延长到2026年至2030年到期，其余公司的亏损不享受该政策，亏损均在2025年以前到期18。

3.十根据公司控股股东山西金融投资控股集团有限公司（以下简称山西金控）及其一致行动人山西信托股份有限公司（以下简称山西信托）出具的《关于股份权益变动情况的告知函》，2020年12月30日山西信托通过深圳证券交易所系统以大宗交易方式，将其持有的山西证券无限售条件流通股份15，450股转让给山西金控。

1.管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。

2.中德证券将全面配合监管部门的相关工作，公司将严格按照监管要求履行信息披露义务。

3.公司资产管理业务条线主要包括证券公司资产管理业务、公基金业务。资产处置当期的损益。

4.公司本部从事全国中小企业股份转让业务和财务顾问业务。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

5.山西省内经纪业务仍将是公司经纪业务稳定增长的基石。持续推进收益凭证业务，做好产品设计、发行、交易、兑付、登记结算管理。

6.其他重要事项2020年6月19日，公司发布《山西证券股份有限公司关于股东股份质押的公告》。

7.内部管理制度的运行情况公司已制定了各项内部管理制度，建立了较完整的风险控制、合规管理的组织架构以保证内部管理制度的有效实施。

8.2019年1月11日，公司非公开发行了10亿元证券公司次级债券，集的资金全部用于偿还公司债务，截至本期债券集说明书出具之日，集的资金已使用完毕。

1.需要使用企业集团名称和简称的，母公司应当在申请企业名称登记时一并提出，并在章程中记载。

2.至集说明书签署日，公司的经营情况正常。资产管理业务公司将对资产管理业务进行业务重构。公司于2019年1月1日执行新金融工具准则后按照财务报表披露格式要求新采用的报表披露项目，于2018年不适用。

3.预期信用损失模型要求持续评估金融资产的信用风险，在新金融工具准则下，公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。公司按照新金融工具准则的衔接规定，对新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）未终止确认的金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整。分公司之间将加大横向整合力度，借助互联网金融，加速集约化、无形化整合，为传统经纪业务建立统一运营，统一服务体系，搭建统一的销售平台、统一的理财账户和支付平台。

4.海外业务海外业务方面，公司成立了山证国际重点开拓在港证券业务。根据《企业所得税税前扣除凭证管理办法》（国家税务总局公告2018年第28号发布）第九条规定，由于属于增值税应税项目，且不满足可以不开发票的情形，母公司在收到子公司支付的贷款利息时，应开具增值税发票。截至2022年2月21日，公司已完成20卫星02回售款及利息的支付，在深圳证券交易所完成摘牌。